Il Provvedimento del 25 agosto 2020, abrogativo di quello previgente del 23 dicembre 2013, dell’Unità di Informazione Finanziaria per l’Italia introduce le nuove disposizioni per l’invio delle segnalazioni antiriciclaggio aggregate, istituto che consente l’effettuazione di analisi mirate a far emergere eventuali fenomeni di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo nell’ambito di determinate zone territoriali. Dall’aprile...Read More

Entro il 30 di aprile di ogni anno (nel 2020, il termine fu prorogato al 30 giugno a causa della pandemia), le banche, le compagnie di assicurazione e gli altri soggetti finanziari  devono rassegnare all’Organo di Vigilanza il giudizio sulla propria permeabilità ai rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo. Ai sensi dell’art. 15...Read More

Sono ormai definitive ed entreranno in vigore a breve le nuove “Istruzioni per la rilevazione dei tassi effettivi globali medi ai sensi della legge sull’usura” della Banca d’Italia. Messe in consultazione pubblica nel maggio 2020, tengono conto dell’evoluzione del quadro normativo e delle tecniche operative riscontrate e si propongono di recepire i quesiti pervenuti e...Read More

L’attività dell’Arbitro Bancario Finanziario, quale sistema alternativo di risoluzione delle controversie, assume rilievo per il conseguimento di obiettivi di efficienza e competitività del sistema finanziario: meccanismi efficaci di definizione delle liti incentivano il rispetto dei principi di trasparenza e correttezza nelle relazioni con la clientela; migliorano la fiducia del pubblico nei prestatori dei servizi bancari...Read More

La Legge di Bilancio 2021 ha riaperto nuovamente i termini per la rivalutazione del costo fiscale delle partecipazioni – detenute da persone fisiche non esercenti l’attività d’impresa, società semplici, enti non commerciali e soggetti non residenti privi di stabile organizzazione in Italia – in società i cui titoli non siano negoziati in mercati regolamentati (articolo...Read More